案号：（2025）辽0212刑初94号 审理法院：大连市旅顺口区人民法院 案由：掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪 裁判结果：被告人于某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑十个月，并处罚金人民币一万元；追缴违法所得人民币12884元 裁判时间：2025年6月 来源：2025年06月裁判文书数据库

一、案情简介

被告人于某系大连市旅顺口区某蔬菜店个体业主。2023年7月16日，于某通过微信与上游人员（未到案）取得联系。在明知资金系非法所得的情况下，于某为谋取利益，于同年7月17日、18日驱车前往旅顺口区世界和平公园与上游人员汇合，将其名下大连农村商业银行卡、大连银行卡、中国邮政储蓄银行卡及手机、银行卡密码交予对方使用，配合转移资金。

经查明，上述三张银行卡单向流入资金共计16万余元，其中已查实系电信网络诈骗被害人转入的赃款共计52900.1元。具体包括：大连农村商业银行卡转移赃款13971元，大连银行卡转移赃款16790元，中国邮政储蓄银行卡转移赃款22139.1元。于某非法获利12884元。

案发后，于某被抓获到案，如实供述犯罪事实，并自愿认罪认罚。案件审理中，法院委托社区矫正机构进行评估，评估意见为不适合社区矫正。

法院经审理，认定于某构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，系共同犯罪中的从犯，具有坦白、认罪认罚情节，依法作出上述判决。

二、争议焦点

1. 被告人于某提供银行卡并配合转移资金的行为，应认定为掩饰、隐瞒犯罪所得罪还是帮助信息网络犯罪活动罪？
2. 上游”上线”未到案的情况下，能否依据在案证据独立认定下游行为人构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪？
3. 被告人具备从犯、坦白、认罪认罚情节，且社区矫正评估意见为不适合社区矫正，对量刑结果有何影响？

三、裁判要旨

法院认定：

• 被告人于某明知他人为电信网络诈骗转移所得赃款，仍提供本人名下多张银行卡、手机及密码，并前往约定地点配合上游人员操作，帮助转移赃款共计52900.1元，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。
• 本案系部分共同犯罪，于某在犯罪中起次要作用，系从犯，依法从轻处罚。
• 于某被侦查机关抓获到案后如实供述罪行，属坦白，且自愿认罪认罚，依法予以从轻处罚。
• 于某违法所得12884元，依法予以追缴，没收上缴国库。

四、律师解析

1. 掩隐罪与帮信罪的定性界分，直接决定量刑区间

实务中，提供银行卡”跑分””走账”的行为常涉及帮信罪与掩隐罪的界分。帮信罪侧重于为信息网络犯罪提供支付结算等帮助，主观上通常表述为”明知他人利用信息网络实施犯罪”；掩隐罪则要求行为人明知是犯罪所得及其收益而予以转移、掩饰。本案中，于某不仅提供银行卡，还驱车前往指定地点、交付手机及密码、配合现场操作，且对资金系”非法所得”有明确认知，法院据此认定为掩隐罪。罪名定性一旦偏差，不仅量刑空间不同，后续退赃、从宽情节的适用逻辑也会发生变化。

2. 上游人员未到案，不影响对下游行为的独立追诉

部分当事人存在”上线没抓到，我就没事”的误解。裁判规则表明：共同犯罪中部分共犯未到案，只要现有证据能够证明行为人主观明知与客观帮助行为，即可依法定罪。本案中，法院综合银行流水、多名被害人报案材料、被告人供述等证据，形成完整证据链，足以认定于某的帮助行为。对于已涉案人员，尽早如实供述、固定有利情节，比等待”上家到案”更具现实意义。

3. 社区矫正评估是缓刑适用的”前置关卡”

法院虽认定于某为从犯，且具有坦白、认罪认罚等从宽情节，但案件审理中委托社区矫正机构出具的《调查评估意见书》明确其不适合社区矫正。在司法实践中，缓刑适用通常以社区矫正评估通过为前提，评估意见会综合考量行为人的一贯表现、社会危险性、社区接纳度等因素。这一环节提示：法定从宽情节并不必然导向缓刑，平时社会表现与再犯风险评价同样关键。

五、实务提示

• 个人银行账户、手机银行、支付密码绝不外借。 即便未直接参与诈骗，仅提供支付结算工具配合转移资金，也可能构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪或帮助信息网络犯罪活动罪。
• 若已涉案，应重视早期辩护窗口。 尽早如实供述、主动退缴违法所得，是争取坦白、认罪认罚从宽情节的基础；同时应在侦查、审查起诉阶段即关注罪名定性，避免因定性错误导致量刑预期失衡。
• 社区矫正评估具有实质否决效力。 拟争取缓刑的当事人，除法定情节外，还需重视自身社会表现、社区关系、再犯风险等评估维度，事前合规与事后补救同样不可忽视。

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附录：文书要点摘录

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